Cách làm tờ khai thuế GTGT theo tháng, theo quý 2021 trên phần mềm HTKK 二零二一年的格式做增值税按照月或季在HTKK的软件上
引导格式做招认增值税按照扣减方式榜示01/增值税在软件上互助招认让纳通过网。
让可得做到招认增值税在HTKK的软件上就要做实行如下各程序：
第1步:集合,分类货单,证据用来招认增值税在期内：
这正是证据让实行招认增值税。
需要用另出头货单,进头货单成些另叠让在招认进招认买进和卖出榜示不被错误剩下而欠缺。
第2部:做招认买进-卖出榜示
目的:让有数料带进招认榜示01/增值税
因为HTKK现在的软件没有买进的招认榜示01-1/增值税和卖出的招认榜示01-1/增值税附加按照招认的增值税01/增值税如以前了:
现在营业不需要做和纳2榜招认附加这张招认了但让有数料带进增值税的招认最正确的那任然要做这2榜招认在file Excel 来拿数料带进招认（包括场合公司有使用会计软件和可以结出这2榜招认从会计的软件上那也该做手工在file Excel上：
+ 第1是:检查对照数料交叉从核算会计在软件上和招认税（但不符合那确定有1 边被错.甚至如符合相同任然可能是2方都被同样的错误）
+ 第2是:不是哪会计的软件上也都马上答应到各规定,引导招认增值税按照增值税律如会计软件用的不能及时update各规定,引导属于机关税可能会给招认增值税的结果被错 。
+ 第3是:有材料保留做对照/解程给数料可得入在招认纸上但机关税要求。
– 做招认榜但在买进：
+ 买进的招认榜示：
+ 根据来做买进的招认榜
+/ 买进货单发生在期内（包括各货单减价卖的货单,折扣商业的货单,货单调整加/减钱税,买进货物劳务的价值….）
+/进头货单属前各期被疏忽（进头货单属前各期但没招认扣减就可得招认扣减补充在机关税,有审权机关公布决定检查,清查税在营业的住宅前。）
+ 对于退还的货单 : 但在退还货买者的那方会实行出货单来退还货但是在招认时买者会实行招认阴在招认买进招认榜示里让调整减营数买在标志 （23） 减增值税的进头在标志 （24） 和 （25）. （ 按照公文4943/总税局-CS和公文号5839/CT-TTHT）
+ 不招认进买进的招认榜示在如下各货单：
+/进头货单是不受税的货单就不招认进买进的招认榜示(按照公文4943/TCT-CS)
+/ 进头货单是卖货货单（买货物劳务属公司招认增值税按照直接方式）不应该招认进买进货单招认榜示（按照引导在公文3430/总税局-招认）。
+ 货单调整各通讯不关联到钱数,钱税如调整税的号码,货物劳务名,单位算,用数字写钱数,年,月,日……也不用招认（因为货单上没有钱数）。
– 做卖出的招认榜示：
+ 卖出的招认榜示:这是榜示附录01-1/增值税附加按照增值税01/增值税以前
根据来做卖出的招认榜示：
+/出头货单发生在期内,(包括各卖货减价的货单,折扣商业的货单,货单调整加/减税钱,价值货物,劳务卖出….)实行按照原则“出头货单属哪期就招认对在那期”.譬如实行招认增值税给2021年季3那出头货单来招认是各货单有发生从2021年07月01日到2021年09月30日结束。
+ 但被退还货:卖者招认阴在卖出招认榜示来调整减营收卖出（按照公文4943/TCT-CS和公文号5839/CT-TTHT）
+不招认进招认榜示在如下各卖出的货单：
+/出头货单属别的各期不招认进这期的招认.譬如实行招认增值税给2021年8月就不招认进2021年8月的招认榜示各货单有发生从2021年07月31日以前,或从2021年9月1日以后。
+/场合发现出头货单属各期前有被疏忽（没实行招认在那货单的发生期）那要进行招认补充调整在那货单被疏忽（不得招认出头货单被疏忽进期发现被疏忽的货单进招认榜示）.譬如2021年季3发现有1出头货单号0000245发现在2021年02月15日被疏忽,没招认进2021年季1那不得招认出头货单号0000245进2021年季3（期发现出货单疏忽）而要招认调整加出头进2021年季1期（期发生货单）。
+/不招认各删除货单（货单写错）已销毁或可得出别的货单来代替。
+ 货单调整各通讯不关联到钱数,钱税如调整税的号码,货物劳务名,单位算,用数字写的钱数,年,月,日…….也不用招认（因为在货单上没有钱数）。
+ 格式做卖出的招认榜示:细节在此：
格式立榜示货单招认卖出按照榜01-1/增值税的 Excel上
第3部:做招认增值税在HTKK的软件上
第3.1部:启动和登入进HTKK的软件里
开HTKK的软件。
（1） 打号码税属于营业想要招认增值税
（2） 按“同意”
第3.2部:选择招认：
但在按“同意”后银幕会出现：
在目录“增值税”按选择“招认增值税扣减（01/增值税）”
第3.3部:选择期算税（选择期招认增值税:按照月或按照季）
=> 营业要自己确定期招认给自己的营业
细节在此:格式确定招认增值税按照季或按照2021年的月
但实行在软件的互助招认上：
（1）选择期月/季:软件留着默认是正在积选招认按照月.如营业属对象招认增值税按照季就选过“招认季”
（2）选月/季招认:软件正在自动拿按照月日在你的电脑（允许修改按照只下的按键在旁边的季数）
（3）选年招认:软件自动拿按照年在电脑里（允许修改）
（4）选状态招认:软件默认是“初始招认”就是初始做招认给那期（季/月）.保留这原状的状态。
“补充招认”是留给各场合招认已纳回机关税了=> 然后发现错误需要调整就积选“补充招认”。
（5）选行业名目：
+ 如公司不属于在1领域开彩票,探测油漆矿产,转让预案投资下层家不同省,不同省出产电的电产就保留原是:“出产行业,普通经营”。
+ 如还正在招认增值税给名目行业:开彩票/探测油漆矿产/预案投资下层家不同省,不同省出产电的电产就选相当的名目。
（6）选转让附录：
+ 对于各普通的营业就不用选招认附录
+ 如公司有各活动的其中之一:建筑安设,在外省卖不动产;分配增值税,出产电就选相当的附录。
（7）转过第7目,按“同意”招认的界面
那时屏幕会出现招认增值税的界面榜示01/增值税如下：
第3.4部:带数料进招认增值税榜示01/增值税：
– 根据来做招认01/增值税：
+ 关于连续前期的招认增值税:来确定观察前期有增值税的税数还可得扣减转过这期了吗（看在标志（43）在前期的招认增值税如有钱数发生在这标志就转那钱数进标志（22）属这期的招认）
+ 买进的招认榜示或卖出:让招认进头的增值税数进头-出头发生在期内
+ 招认调整补充增值税（如有做在期内）:如期内有实行招认调整补充招认增值税属于前各期就检查结果那补充招认有出现钱数在号码标志（43）增值税还可得扣减转下期在附录上“解程调整补充招认”吗,如有出现就放进标志（37）或（38）在招认01/增值税上的这期招认。
以下,会引导格式做每标志在招认增值税01/增值税上：
– 标志（21）营业不发生买卖活动（就是没有买进或卖出的货单）只需要按进标志（21）不发生买卖活动在期内.(但在积完进标志21只要检查和做完标志22就可以结出招认和纳通过网就行)。
从标志21号可得猜想到:营业不发买卖活动,没有进头或出头活动任然要做和纳招认增值税。
+ 标志（22）- 增值税还可得扣减前期:这标志的软件会自倒入通讯从标志（43）:增值税还可得扣减转后期从招认增值税的前期（如有）
譬如:公司招认增值税按照季：
– 在期招认增值税季2/2021:有标志 [43] = 5.000.000 。
– 但在招认增值税属季3/2021,HTKK的软件会自动导入数料从标志（43）属前期（季2/2021）升标志号（22）属这期（季3/2021）钱数5.000.000 。
注意:可能软件会不自动导入由软件被错误或没有预料让导入如前期（季2/2021）招认在别的1 电脑机上。
=> 那进行手打数料进标志22.
（让担保招认增值税不被错误在标志（22）要检查标志（43）在招认增值税上属前期让拿过这期可得正确）
– 标志[23], [24], [25] –价值和增值税属买进货物劳务：
+ 标志（23）:价值关于货物劳务买进在期内
数料写进这号码是劳务货单的总数价值买进在期内没有增值税（是总钱数在行“加货钱”在各进头的货单上）
+ 标志（24）:增值税关于货物劳务买进在期内
数料写进这号码是劳务货单的总数价值买进在期内没有增值税（是总钱数在行“增值税的税钱”在各进头的货单上不分别那钱税数有可得扣减还是不的扣减）
+ 标志（25）:总增值税数可得扣减在这期
数料写进这标志是总增值税的税数够条件扣减按照规定关于增值税的税律（是总钱数在行“增值税的税钱”在各进头的货单上答应到条件关于扣减进头的增值税）。
=> 根据来做这3标志是数料在“招认榜的买进货物劳务”已可得做在第2部的上面打钱数给每个相当的标志。
分别标志（24）和（25）用1譬如在如下：
譬如:公司买固定的财产是汽车载5人座位,有价值是十九亿,增值税是一亿九.这汽车用来载送干部的工人员（不使用汽车进经营运载货物,顾客,经营旅游,客店;汽车用来做榜示和试驾驶给经营汽车）
按照第9条通讯151/2014/财政部-通讯修改,补充第3款第14条通讯号219/2013/财政部-通讯那:进头增值税的税数相当根据价值份超越十六亿元不得扣减。
-> 所以在进头的增值税的税数在货单上是190.000.000 元。
+ 可得扣减是: 160.000.000。
+ 不得扣减是: 30.000.000元（进头增值税的税数相当根据价值份超越十六亿元）
但招认货单买固定的财产是这汽车,钱数会放进各标志是24和25如下：
+ 标志（24）:增值税关于货物劳务买进在期内是: 190.000.000元
+ 标志（25） : 总增值税数可得扣减在这期是: 160.000.000
– 各标志从（26）到（32a）:是总合数料关于各货物劳务卖出按照每增值税的税额相当,哪标志有数料（有发生货单）就招认,剩下没有发生就通过。
+ 标志（26）:卖出的货物劳务不受税
数料写进这标志是总营收关于货物卖出不受增值税。
=> 钱数可得拿在行“加货钱”在总各出头货单不受税可得出在期内。
=> 各识别不受税的货单:行税出和钱税不写（互相交叉）。
+ 标志（27）= 标志（29）+ 标志（30）+ 标志（32）+ 标志（32a）: 软件自动总合数料
+ 标志 （28）= 标志（31）+标志（33）软件自动总合数料。
+ 标志（29）: 总货物劳务卖出的价值有税额0% 。
数料写进这标志有总营收关于货物卖出受税额0% 。
=> 钱数可得拿在行“加货钱”在总各出头货单上受税0% 可得出在期内。
=> 格式识别货单税额出0% :行增值税的税额写 “0% ”行“增值税的税钱”写“0% ”
分享多通讯：
按照第9条通讯号219/2013/财政部-通讯那:税额0%:运用对于货物,劳务出口;活动建筑,安设工程在外国和在非税机关区内;国际运载;…..
按照公文号11352/BTC-TCHQ 财政部规定:对于货物出口出外国,财政部规定使用商业货单代替出口货单.财政部规定使用商业货单来代替出口货单.场合营业内地出口货物进非税机关地区:使用增值税货单或卖货货单按照规定在通讯号39/2014/财政部-通讯。
+ 标志（30）:总卖出货物劳务的价值有税5% 。
数料写进这标志是总营收关于货物卖出受税额5%
=> 钱数可得拿在行“加货钱”在总各出头货单受税5%可得出在期内。
=> 格式识别货单有税额5% :行税额的增值税写5%。
+ 标志（31）:总增值税的税数关于货物劳务卖出有税额5%
数料写进这标志有总税钱数关于货物卖出受税额5%
=>钱数可得拿在行“增值税的税钱”在总各出头货单受税5%可得出在期内。
+标志（32）:总卖出货物劳务有税额10%
数料写进这标志是总营收关于货物卖出受税额10%
=>钱数可得拿在行“加货钱”在总各出头货单受税10%可得出在期内。
=>格式识别货单有税额10% :行税额的增值税写10%
+标志（33）:总增值税的税数关于货物劳务卖出有税额10%
数料写进这标志有总税钱数关于货物卖出受税额10%
=>钱数可得拿在行“增值税的税钱”在总各出头货单受税10%可得出在期内。
+ 标志（32a）:货物,劳务卖出不算税
=> 这是集合营收的地方来卖出关于各场合不用招认,算纳增值税
这各场合正在可得规定在第5条属通讯219/2013/财政部-通讯（可得补充由第1款第3条通讯119/2014/财政部-通讯第1条通讯193/2015/财政部-通讯）
=> 格式识别货单可得出给各场合不用招认,算纳增值税:在货单上,写行卖价是没有增值税的价,行税额和增值税不写,删除。
=> 根据来做各标志从（26）到（32a）如上是数料在“招认榜示货物劳务卖出”已可得做在第2部上面 -> 按钱数给每个相当的标志。
– 标志（34）:货物劳务卖出的总营收
标志（34）= 标志（26）+ 标志（27）=> 软件自跳数料
– 标志（35）:总增值税的税数关于卖出的货单劳务：
标志（35）= 标志（28）=> 软件自跳数料
– 标志（36）:增值税发生在期内
标志（36）= 标志（35）+ 标志（25）=> 软件自跳数料
– 标志（37）,（38）: 调整加减增值税的税数还可得扣减关于前期
这两标志只使用但有结果关于调整招认补充增值税属前期,关联到标志（43）在招认解程补充调整-附录“KHBS”上。
+ 标志（37）:调整减：
入调整减增值税的税数还可得扣减关于各前期（如期内有招认补充解程版01/KHBS）。
哪时要调整减:但在做招认调整补充增值税关于前期而出结果:有钱数阴（钱数在括号内）出现在标志（43）在招认解程补充调整上-附录“KHBS”。
+ 标志（38）:调整加
入调整加增值税的税数还可得扣减关于各前期（如期内有招认补充解程版01/KHBS）
哪时要调整加:但在做招认调整补充增值税关于前期而出结果:有钱数阳（没有在括号内）出现在标志（43）在招认解程补充调整上-附录“KHBS”
=> 确定义务增值税要纳在期内（确定在招认结果）：
– 标志（40）- 增值税还要纳在期内：
+ 如有钱数发生在在标志号40:那这钱数正式增值税的税数要纳在期内。
期限纳钱也正式期限纳招认。
– 标志（43）- 增值税还可得扣减转过后期：
如有钱数发生在标志43:那这期招认不用纳税。
+ 这钱数会转过标志（22）关于下期来继续扣减
第3.5部.检查合理性关于招认。
但已放进数料完进招认,但在结出招认前来纳给机关税就按进“写”来检查招认的合理性：
+ 如出现通报“ 已写预料成功”就可以结出招认让纳
+ 如出现通报“通讯招认错,要想写回吗？”就按进“有”然后寻找各标志有报红来调整回对.想知错在哪就用老鼠移转到红色的那标志格让软件显示出需要调整的内容。
第3.6.部:结出招认来纳
第4部:纳招认增值税:
– 形式纳招认:直接,邮局或纳通过网。
这偏文章只是参考你联络这电话号码1900 599 818 让得到引导最新和最正确有引导招认直线免费通过电话号码1900 599 818
https://luatsu1088.vn/category/quan-su/
https://luattq.com/5-2/%e5%92%a8%e8%af%a2-%e6%b3%95%e5%be%8b/