Cách lập bảng kê hóa đơn mua vào theo mẫu 01-2/GTGT trên Excel 2023二零二三年在Excel 上的格式立招认货单榜示按照01-2/增值税
引导格式做招认货单榜示,证据货物买进的劳务按照榜示01-2/增值税在Excel 上但招认增值税在2023年按照扣减方式。
1. 招认榜示 01-2/增值税在Excel 上：
- 格式做招认货单买进按照榜示 01-2/增值税在Excel 上
2.1. 根据来做买进的招认榜示：
– 增值税的合法货单属货物 , 劳务买进
– 证据纳增值税在入口区
– 证据纳增值税代替给外国的投资者。
2.2. 格式做招认榜示：
- a) 挑选招认目录：
观看上面图片的招认榜示我们看到:招认榜示包括有2目:1是另用,2是共用
目1:是“货物劳务另用给经营出产受增值税”：
– 这目用来招认全部各货单证据买货物,劳务,纳税的收条属劳务活动另用给经营出产,活动劳务受增值税属期算税内。
– 按照第1款第14条属通讯号219/2013/财政部-通讯是:增值税的进头货物 , 劳务用给出产 , 经营货物,劳务受增值税可得扣减全部
目2是“货物劳务共用给受税的经营出产和不受税属够条件扣减税”：
– 这目用来招认各进头共用的货单给出产经营受增值税和不受增值税,但不可得另核算增值税的进头用给活动经营出产受增值税。
按照 a 点第9款第1条通讯26/2015/财政部-通讯修改,补充在第14条通讯号219/2013/财政部-通讯是：
货物进头的增值税,（ 包括固定的财产）同时使用给出产 , 经营货物 , 劳务受税和不受增值税那只可得扣减增值税进头的货物,劳务用给出产 , 经营货物 , 劳务受增值税。
经营机关要另核算进头的增值税可得扣减和不得扣减;场合不能另核算那进头税可得扣减算按照比例（%）从受增值税之间的营收,营收不用招认,算纳增值税比总营收属货物,劳务卖出包括营收不用招认,算纳税不能另核算。
经营货物的机关,劳务受税和不受增值税在每年/季暂分配增值税在货物的税数,劳务,买进固定的财产可得扣减在月/季,年尾经营机关实行算分配增值税进头的税数可得扣减属年让招认调整增值税的进头已暂分配扣减按照月/季。
分配公式：
进头的增值税,可得扣减 , 共用进头的增值税 , 营收受税 , 总营收
（ 营收受税 + 营收不受税 ）
譬如:公司有2 个活动：
+ 买卖空调:受头出增值税的税额是 10%
+ 活动培养手艺:不受增值税。
在2023年8月的期内,公司有发生如下：
– 买1印色机增值税的货单有价是10.000.000 和增值税是 10%等是1.000.000 . 这印色机可得使用根据2 目的：
+ 印空调的图像和使用说明书让介绍产品
+ 印证书给学员但在完成学期科学
– 营收从活动受税（ 卖空调 ） 是 : 六千万元
– 营收从活动不受税（ 培养 ）是 : 四千万元
因由这印色机可得共用给2 个活动所以印机的增值税进头的税数可得确定是 ：
=> 增值税的税数不能扣减是 : 1.000.000 – 600.000 = 400.000
=> 但做买进的招认榜示 , 货单买这印色机会可得招认如下：
+ 招认进目录2 – 共用
+ 第6排行 货物劳务买进的价值: 10.000.000
+ 第7排行 – 进头的总增值税的税数 : 1.000.000
+ 第8排行 – 进头的增值税的税数够条件扣减 : 600.000
可能你想知:为何有目录2 , 为何要分配？
因由按照第7款第14条通讯号219/2013/财政部-通讯那进头增值税属货物 , 劳务使用给出产 , 经营货物 , 劳务不受增值税会不得扣减（就是头出不受税那进头不得扣减）
=> 关于格式挑选目录招认如下：
如公司只有活动出产经营货物劳务受税（ 头出受税） （ 没有活动出产经营货物 , 劳务不受增值税）那招认所有各货单证据在进头进目录1.
– 如公司只活动出产经营货物劳务不受增值税（ 头出不受税）（没有活动出产经营货物劳务受增值税）就不用招认纳案卷报告增值税 . (按照公文号4943/TCT-KK和按照规定在第3款第7条议定126/2020/政府-议定)。
– 如公司又有活动出产经营货物劳务受税又有活动出产经营货物劳务不受增值税就：
+ 如确定到进头增值税的税数另用给出产经营货物劳务受增值税就招认进目录1.
+ 如确定进头增值税的税数是共用给出产经营货物劳务受税和不受增值税就招认进目录2.
- b) 格式招认各标志在各招认榜示的排行上：
2.3. 格式招认各特别的货单- 对于各货单有货物卖减价,货单折扣商业 , 货单调整减:就招认阴,格式放阴号在钱数的前面 -> 但在总合file excel数料自动减去这些各价值。- 对于货单退还货:但已退还货买方会实行出货单来退还货但在招认买方会实行招认阴在买进的招认榜示来调整减营数买在标志 ( 23 ) 减增值税的进头在标志 （ 24 ）和 （ 25 ）（ 按照公文4943/TCT – CS 和公文号 5839/ CT-TTHT ）
– 对于进头货单属前各期被疏漏:就可得招认 , 扣减补充但先在机关税 , 有审权机关公布决定检查税 , 清查税在营业的住宅 => 所以你发现有进头被疏漏就招认进在发现期里（ 不用调整补充招认增值税像头出的疏漏）。
– 对于进头货单是货单不受税就不招认进买进的招认榜示（按照公文4943/TCT- CS）
– 对于出头货单是卖货物的货单（买货物劳务属公司招认增值税按照方式直接）不应该招认进买进的招认货单（按照引导在公文3430/TCT- KK）.
– 对于货单调整各通讯不关联到钱数 , 钱税如调整税的号码 , 货物名,劳务,单位算,用数字写钱数,年月日…..也不用招认上招认榜（因货单上没有钱数）。
这偏文章只是参考你联络这电话号码1900 599 818 让得到引导最新和最正确有引导招认直线免费通过电话号码1900 599 818
- https://luatsu1088.vn/category/quan-su/
- https://luattq.com/5-2/%e5%92%a8%e8%af%a2-%e6%b3%95%e5%be%8b/